Nick Leeson คือใคร? เทรดเดอร์ผู้ทำให้ Barings Bank ล้มละลาย

Nick Leeson คือชื่อที่ยังคงถูกกล่าวถึงในแวดวงการเงินทั่วโลกในฐานะ เทรดเดอร์ที่ทำให้ Barings Bank ธนาคารเก่าแก่ของอังกฤษอายุเกือบ 233 ปี ต้องล้มละลาย เหตุการณ์นี้ถือเป็นหนึ่งในวิกฤตทางการเงินที่โลกไม่ลืม และมักถูกใช้เป็นกรณีศึกษาเกี่ยวกับความเสี่ยงและการควบคุมภายในองค์กรทางการเงิน

Barings Bank คืออะไร?

Barings Bank เป็นธนาคารการค้าระหว่างประเทศของอังกฤษที่ก่อตั้งขึ้นในปี 1762 โดยมีประวัติศาสตร์ยาวนานกว่า 200 ปี ถือเป็นหนึ่งในธนาคารชั้นนำของยุโรปในยุคศตวรรษที่ 18-20 เคยให้บริการแก่ราชวงศ์อังกฤษและมีบทบาทสำคัญในการจัดการด้านการเงินให้กับรัฐบาลในหลายประเทศ ธนาคารแห่งนี้มีชื่อเสียงในด้านความน่าเชื่อถือและการดำเนินธุรกิจระหว่างประเทศ แต่ทุกอย่างกลับพังทลายลงจากการเทรดที่ผิดพลาดของพนักงานเพียงคนเดียวคือ Nick Leeson ในปี 1995

Nick Leeson คือใคร?

Nick Leeson เป็นเทรดเดอร์ชาวอังกฤษที่เข้าทำงานกับ Barings Bank ในช่วงต้นยุค 90 โดยได้รับมอบหมายให้ดูแลฝ่ายซื้อขาย ตราสารอนุพันธ์ ที่สำนักงานในสิงคโปร์ ซึ่งในเวลานั้นถือว่าเป็นตลาดการเงินที่เติบโตเร็วและมีโอกาสทำกำไรสูง

จุดเริ่มต้นของวิกฤต

แม้จะดูเหมือนว่า Leeson สร้างกำไรให้ธนาคารได้อย่างต่อเนื่องในช่วงปี 1993-1994 แต่เบื้องหลังกลับมีการ ปกปิดการขาดทุน ด้วยการซ่อนรายการเทรดที่ล้มเหลวไว้ใน “บัญชี 88888” ซึ่งเป็นบัญชีลับที่ไม่ได้รับอนุญาต

ไทม์ไลน์เหตุการณ์ Nick Leeson & Barings Bank Collapse

1992

• Leeson ได้รับแต่งตั้งให้บริหารฝ่ายอนุพันธ์ของ Barings ที่สิงคโปร์

1993-1994

• เริ่มปกปิดการขาดทุนแต่ยังแสดงกำไรต่อผู้บริหาร

1995

• ม.ค. 1995 – ขาดทุนหนักจากการเก็งกำไรในดัชนี Nikkei เนื่องจากเกิดแผ่นดินไหวที่โกเบ ทำให้ตลาดหุ้นญี่ปุ่นตกฮวบ
• ก.พ. 1995 – Leeson หนีออกจากประเทศ ขณะที่ธนาคารประกาศล้มละลาย
• มี.ค. 1995 – ถูกจับกุมในเยอรมนี และส่งกลับอังกฤษ

1996

• ถูกตัดสินจำคุก 6 ปี แต่ได้รับการปล่อยตัวก่อนกำหนดจากปัญหาสุขภาพ

บทเรียนจากกรณี Nick Leeson

เหตุการณ์นี้กลายเป็น บทเรียนสำคัญด้านการบริหารความเสี่ยง (Risk Management) และการสร้างระบบควบคุมภายในที่รัดกุมในสถาบันการเงินทั่วโลก นอกจากนี้ยังสะท้อนให้เห็นถึงปัญหา การขาดการแยกหน้าที่ (Lack of Segregation of Duties) ซึ่งเป็นสาเหตุให้บุคคลคนเดียวสามารถปกปิดการขาดทุนมูลค่าหลายพันล้านดอลลาร์ได้

เหตุการณ์นี้กลายเป็นกรณีศึกษาสุดคลาสสิกในหลักสูตร MBA และการเงินทั่วโลก นอกจากนี้ยังทำให้เกิดการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ในกฎระเบียบการเงิน ชี้ให้เห็นถึงผลกระทบของการเก็งกำไรที่ไม่มีการควบคุม สะท้อนความสำคัญของ ความโปร่งใส (Transparency) และ ธรรมาภิบาลทางการเงิน (Financial Governance)

สนใจลงทุนใน หุ้นไทย, TFEX, กองทุนรวม ลงทุนได้ที่แอป Pi Financial กราฟครบ ข้อมูลพื้นฐานแน่น ช่วยคุณตัดสินใจลงทุนได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น ดาวน์โหลดเลย

• ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไข ผลตอบแทนและความเสี่ยงก่อนตัดสินใจลงทุน